Pengaruh Produk Kredit Usaha Rakyat (KUR) Terhadap Profit Abilitas Bank

Abstract

Peningkatan dan peran kegiatan UMKM semakin nampak khususnya sejak tahun 1997. Ditengah-tengah proses restrukturisasi sektor korporat dan BUMN yang berlangsung lamban, sektor UMKM telah menunjukkan perkembangan yang terus meningkat dan terbukti mampu menjadi penopang pertumbuhan ekonomi nasional. Namun, pada kenyataannya apa yang terlihat tidak seperti yang sebenarnya dirasakan oleh para pengusaha UMKM itu. Masalah yang umum terjadi adalah mengenai permodalan. Keinginan untuk mengajukan kredit/pembiayaan kepada bank sering kali terbentur oleh persyaratan agunan yang tidak mampu mereka penuhi. Pemerintah pun mencoba membuat terobosan dengan melibatkan bank swasta sebagai penyalur Kredit Usaha Rakyat (KUR) yang merupakan kredit/ pembiayaan kepada Usaha Mikro Kecil Menengah Koperasi (UMKM-K) dalam bentuk pemberian modal kerja dan investasi yang didukung fasilitas penjaminan untuk usaha produktif. Dalam penelitian ini, penulis merumuskan permasalahan-permasalah yang hendak diteliti, yaitu: bagaimana program Kredit Usaha Rakyat (KUR) yang dicanangkan pemerintah, bagaimana pelaksanaan program Kredit Usaha Rakyat (KUR) dan profitabilitas di BSM cabang Cimahi, serta bagaimana pengaruh KUR terhadap profitabilitas Bank Syariah Mandiri cabang Cimahi. Penelitian ini penulis buat dengan tujuan untuk mengetahui lebih mendalam program Kredit Usaha Rakyat (KUR) yang dicanangkan oleh pemerintah, mengetahui pelaksanaan program KUR dan profitabilitas di BSM cabang Cimahi, serta untuk mengetahui pengaruh program KUR terhadap profitabiitas BSM cabang Cimahi. Metode yang digunakan dalam penelitian ini adalah deskriptif analitis, yaitu dengan menggunakan metode analisis regresi sederhana, dengan satu variabel terikat dan satu variabel bebas. Sampel yang digunakan dalam penelitian ini sebanyak 12 sampel data dengan kapasitas triwulanan. Teknik pengumpulan data yang dilakukan adalah penelitian lapangan dengan cara wawancara dan dokumentasi. Pengujian yang dilakukan terhadap variabel tersebut di atas adalah Uji Parsial t-test. uji signifikansi dan determinasi. Hasil penelitian menunjukkan bahwa KUR merupakan program yang dicanangkan pemerintah untuk membantu kemudahan bagi pengusaha UMKM dalam mengakses pembiayaan di bank. KUR disalurkan melalui 6 bank umum yang telah ditunjuk dan salah satunya adalah Bank Syariah Mandiri. Pelaksanaan KUR diserahkan kepada lembaga perbankan yang bersangkutan. Sumber dana KUR sepenuhnya berasal dari dana bank. Pemerintah memberikan penjaminan terhadap resiko sebesar 70% sementara sisanya ditanggung bank pelaksana. Penyaluran KUR diatur oleh pemerintah melalui Peraturan Menteri Keuangan No.135/PMK.05/2008 tentang fasilitas penjaminan Kredit Usaha Rakyat yang telah diubah dengan Peraturan Menteri Keuangan No. 10/PMK.05/2010. vi Pelaksanaan KUR di BSM cabang Cimahi disalurkan melalui produk pembiayaan dengan nilai prosentase rata-rata sebesar 2.63% dari total pembiayaan yang disalurkan, dan tingkat profitabilitas ROA di BSM selama periode penelitian mengalami fluktuasi nilai dengan pendapatan ROA rata-rata sebesar 0.83% per triwulan. Dari hasil analisis dengan menggunakan alat SPSS, menunjukkan bahwa tingkat regresi dari KUR terhadap profitabilitas BSM cabang Cimahi adalah Y = 0.555 + 0.106 X. Berarti hubungan antara variabel X dan variabel Y positif yang artinya jika variabel X naik maka variabel Y naik dan sebaliknya. r² = 0.034 menunjukkan koefisien determinasi yang menunjukkan bahwa persentase sumbangan pengaruh variabel KUR terhadap profitabilitas sebesar 3.4% sedangkan sisanya sebesar 96.6% dipengaruhi oleh faktor-faktor lain yang dalam penelitian ini penulis abaikan. Sementara tingkat uji signifikansi menunjukkan Ho diterima dengan perhitungan t hitung < t tabel yaitu 0.590 < 2.228 pada tingkat signifikansi = 0.05 dan derajat kebebasannya adalah 2 (df = n-2). Oleh karena itu, KUR tidak berpengaruh dan tidak signifikan terhadap profitabilitas Bank Syariah Mandiri cabang Cimahi.